Пенсия в Китае представляет многоуровневую систему. После базовой городской пенсии и пенсионных схем для городских и сельских жителей следует корпоративный и профессиональный аннуитетный фонд.
Есть ли пенсия в Китае
Базовое страхование по старости в КНР – ключевая программа обеспечения людей после выхода на пенсию, с момента создания в 1990-х годах. Сегодня она превратилось в масштабную систему управления, хотя проблемы, связанные с диспропорциями в региональном экономическом развитии и демографической структуре сохраняются.
Центральный координационный совет был основан в 2018 году в качестве первого шага перед созданием национальной программы для решения проблемы фрагментированной пенсионной системы. Основным недостатком государственных пенсий в Китае всегда было отсутствие координации на национальном уровне, как средства распределялись по регионам.
Существуют различия в «пенсионных фондах» между провинциями и регионами. Например, некоторые восточные провинции с хорошими экономическими показателями, имеют профицит, в то время как западные и северо-западные районы с большей численностью пожилого населения, но менее развитой экономикой, не могут покрывать пенсионные выплаты.
Чтобы сбалансировать неравенство, и был создан национальный пул, который собирает от 3,5 до 4 процентов из пенсионного фонда каждой провинции. В 2021 году на восполнении дефицита платежей в центральных и западных провинциях из него прошло 930 млрд. юаней.
Пенсионная система страны
Пенсионная система в КНР сосредотачивается вокруг трех составляющих.
- Национальные государственные пенсии.
- Корпоративные аннуитеты (профессиональные пенсии).
- Персональная пенсия.
Первые два пункта служат основой пенсионного режима в стране.
Государственная пенсионная система
Государственная пенсионная система включает три схемы – городские служащие, государственные служащие и базовая схема резидентов. Все три имеют два компонента:
- установленные выплаты, финансируемые за счет объединения взносов работодателей и фискальных субсидий;
- установленные взносы, финансируемые за счет взносов работников.
Первые две схемы – обязательные. Участие в третьей является добровольным. Оперативные вопросы оставлены на усмотрение местных органов власти. Базовая схема жителей создана в 2014 году посредством слияния новой схемы пенсионного обеспечения для сельских жителей и программы для городских жителей.
Базовая схема резидентов
Она охватывает, как сельских жителей, так и горожан, не имеющих официальной работы. На практике она действует как схема по умолчанию для большого числа рабочих-мигрантов. Хотя схема и добровольная, она популярна, порог для вступления – взнос около 100 юаней в год (чтобы претендовать на базовую пенсию). С другой стороны участники будут получать чуть больше 100 юаней в месяц, когда им исполнится 60 лет, что едва ли покрывает трехразовое питание в Пекине и совершенно недостаточно для покрытия ежемесячных расходов.
Аннуитеты предприятий Китая
Система корпоративного аннуитета, также известная как система дополнительного страхования целевого капитала, была создана в 2004 году. В соответствии с ней независимые юридические лица, утверждённые государственными органами финансового регулирования, уполномочены действовать в качестве инвестиционных управляющих аннуитетными фондами предприятий.
По этой схеме и работодатель, и работник выплачивают аннуитет, общая сумма которого не должна превышать 12% от общей заработной платы работника. Это направлено на максимизацию взносов, чтобы работники могли получать большую пенсию за счет аннуитета.
До сих пор только компании, которые могут гарантировать более высокую доходность, создали схемы аннуитета, в общей сложности 105 000 предприятий, охватывающие 27 миллионов сотрудников, или всего 3,5% от общей численности занятого населения.
В любом случае, отсутствие выбора для сотрудников пока еще остается практической проблемой. Кроме того, предоставление отдельным лицам возможности принимать собственные инвестиционные решения потребует развития индустрии инвестиционных консультантов в Китае, адекватного образования инвесторов.
Пенсионная реформа
Китайское правительство прекрасно осознает проблему пенсионного обеспечения, с которой оно сталкивается, и предпринимает серьезные шаги для ее решения. Третий компонент пенсионной системы был запущен в качестве пилотной программы в мае 2018 года в Шанхае и Сучжоу, хотя результаты оказались неутешительными, поскольку ограничились несколькими страховыми продуктами с отсрочкой уплаты налогов, которые не привлекли внимание вкладчиков.
Смысл в том, что новая опция (первая в Китае частная пенсионная схема) позволяет гражданам Китая ежегодно вносить до 12 000 юаней на индивидуальные пенсионные счета, которые подлежат закрытому управлению, согласно руководящим принципам, опубликованным Госсоветом. Потолок будет корректироваться в соответствии с социальным и экономическим развитием, а также с развитием пенсионной системы страны.
Эта так называемая третья ступень пенсионной инфраструктуры Китая объединяет первую ступень, обязательную государственную пенсию, и вторую, добровольные дополнительные взносы государственных предприятий, компаний и их работников.
Третий компонент считается жизненно важным, учитывая, что быстро стареющее население Китая, составляющее 1,4 миллиарда человек, и снижающаяся рождаемость оказывают давление на существующую пенсионную систему.
На фоне прогнозов о том, что к 2035 году система может иссякнуть, китайское правительство, таким образом, собирается решить экономические проблемы, связанные со старением населения, но проблема заключается в том, чтобы убедить людей инвестировать часть своих доходов в схему.
Пенсионный фонд Китая
Сбор отчислений на социальное страхование, включая пенсионные накопления, раньше был ключевой функцией отдела кадров и социального обеспечения. С 1 ноября 2020 года эта функция передана налоговой администрации в 14 городах и провинциях, включая Пекин, Тяньцзинь, Шэньчжэнь и Шанхай. Это изменение постепенно внедряется по всей стране.
Поскольку налоговая администрация имеет доступ к информации о заработной плате сотрудников и налоговым записям, они могут легко рассчитать базу для пенсионных отчислений. В результате работодатели не могут уклоняться от пенсионных взносов или недоплачивать их, предоставляя неточную информацию о заработной плате.
Пенсионный взнос работника не подлежит налогообложению для целей индивидуального подоходного налога. Пенсионный взнос работодателя может быть вычтен как расход из дохода работодателя до налогообложения и, таким образом, не подлежит налогообложению для целей подоходного налога с предприятий.
В идеале, конечно, должен быть единый национальный пенсионный фонд. Однако, несмотря на то, что некоторые отдельные провинции успешно объединили местные фонды, значительные различия в региональном развитии, ставках взносов и платежей, несбалансированность местных фондов, означают, что создание пенсионной (национальной) системы Китая, охватывающей всех, включая рабочих-мигрантов и неформально занятых, чрезвычайно сложно.
Пенсионный возраст в Китае
В Китае один из самых низких пенсионных возрастов в мире.
- 60 лет – для большинства работников мужчин
- 50 лет – для женщин рабочих специальностей
- 55 лет – для женщин-белых воротничков
Но это одна из самых больших проблем существующей пенсионной системы в Китае. Эти ограничения по старости были установлены в 1950-х годах и уже не являются реалистичными в стране, где средняя продолжительность жизни может составлять около 75 лет, а примерно 12 процентов населения уже старше 65 лет.
Особые случаи
Занятые на особых видах работ (в подземных, высотных, высокотемпературных, тяжело физических или вредных условиях) работники имеют правило выходить на пенсию досрочно, по достижении 55 лет для мужчин и в возрасте 45 лет для женщин.
Также для людей, имеющих аттестацию больницы и подтверждение Комиссии по оценке трудоспособности, которые стали инвалидом по болезни или вследствие травмы, не связанной с работой, пенсионный возраст составляет 50 лет для мужчин и 45 лет для женщин.
Повышение пенсионного возраста?
11 марта 2021 года Всекитайское собрание народных представителей приняло «Наброски 14-й пятилетки национального экономического и социального развития КНР и цели на 2025 год», в которых упоминается, что установленный законом пенсионный возраст в Китае будет постепенно отодвигаться:
- в соответствии с принципы мелкошаговой корректировки;
- гибкой реализации;
- классифицированного продвижения;
- общего баланса и так далее.
Это необходимо для решения таких проблем, как увеличение продолжительности жизни, старение населения, увеличение количества лет обучения и изменения в структуре рабочей силы. Однако конкретных законов или нормативных актов, реализующих это изменение, пока не существует.
Кто получает пенсионные выплаты
Работодатели и штатные сотрудники участвуют в схеме социального страхования КНР, которая включает пенсионное страхование. Каждый месяц работодатель уплачивает свой взнос и удерживает соответствующий взнос с работника.
Особенности начисления пенсии
Деньги накапливаются в индивидуальном фонде работника. Как правило, работники должны делать взносы за 15 лет, чтобы получать пенсию в Китае. Работодатели также вносят свой вклад в эти фонды.
Работники вносят до восьми процентов своей заработной платы, в то время как взносы работодателей устанавливаются местным законодательством и различаются в регионах, в основном от 14 до 20 процентов.
То есть государственная пенсия частично финансируется за счет индивидуального подоходного налога, но наблюдается тенденция, что этот источник будет уменьшаться по мере сокращения населения трудоспособного возраста. Ожидается, что в 2028 году национальный пенсионный фонд столкнется с дефицитом в размере 118,13 млрд. юаней.
Размер пенсии
Зависит от базовой пенсии и индивидуальной накопительной пенсии. Сумма отличается от города и человека и рассчитывается по сложной формуле.
- Среднемесячная заработная плата местных служащих в предыдущем году.
- Количество лет, в течение которых сотрудник делал взносы.
- Размер базы взносов работника.
Действующие законы не устанавливают минимальный стаж работы, но предусматривают, что работники должны достичь установленного законом пенсионного возраста для получения дополнительных пенсионных пособий.
Формула расчета одинакова для разных возрастных групп. Но поскольку количество лет, в течение которых работник делал взносы, влияет на ежемесячный размер, работник, который выходит на пенсию досрочно, получает меньше.
В среднем от 2500 до 4900 юаней в месяц, в то время как дом престарелых средней ценовой категории в Пекине может составлять более 5000 юаней в месяц без учета расходов на питание и лечение.
Минимальная
В настоящее время уровни пособий отличаются по трем схемам:
- среднемесячная пенсия около 5 000 юаней (сколько получают бывшие государственные служащие);
- почти 3 000 юаней (какая пенсия у бывших городских служащих);
- всего 127 юаней (по базовой схеме резидентов), в переводе на рубли 1 085.
Количество пенсионеров в стране
На конец 2021 года в базовой национальной пенсионной системе значилось 1,03 миллиарда пенсионеров.
Как живут в Китае без пенсии
19,5% населения в возрасте старше 60 лет по-прежнему живет за чертой бедности. Неравенство в пенсионном обеспечении, особенно между городскими и сельскими районами, вынуждают многих жителей сельской местности, приближающихся к пенсионному возрасту, продолжать работать, чтобы обеспечить себя и свои семьи.
Многие старики из сельской местности не имеют образования, но некоторые компании предпочитают нанимать их на низкоквалифицированную работу, для экономии, им не нужно платить страховку, пособия или пенсию. В отличие от многих развитых стран, большинство китайцев полагаются на государственную пенсионную систему.
Льготы китайским пенсионерам
Крупнейшая в мире форма базового дохода с проверкой нуждаемости, известная как дибао была создана в 1990-х годах и обеспечивает денежные выплаты и пособия получателям, чей доход не превышает порога прожиточного минимума, установленного местными органами власти.
